开年IPO首审花落港迪技术

　　新年伊始，2024年首场IPO上市委审核会议也已敲定。根据安排，武汉港迪技术股份有限公司(以下简称“港迪技术”)将在1月5日迎来创业板IPO大考，这也是今年首场上市委审核会议。紧随港迪技术之后，宇星紧固件(嘉兴)股份有限公司(以下简称“宇星股份”)则将在1月8日IPO上会，闯关北交所。除了上述两家上会企业之外，经北京商报记者统计，2024年开年共有491家IPO公司处在受理、问询、中止阶段，等待IPO上会大考。

　　港迪技术即将上会

　　根据深交所披露的上市委2024年第1次审议会议公告显示，定于2024年1月5日召开2024年第1次上市委审议会议，审核港迪技术首发事项。

　　据了解，港迪技术招股书在今年6月21日获得受理，公司上会前经历了两轮问询。招股书显示，港迪技术是一家专注于工业自动化领域产品研发、生产与销售的高新技术企业，产品主要包括自动化驱动产品、智能操控系统，以及管理系统软件。目前产品主要用于各类中大型设备的单机自动化控制，以及设备生产作业的自动化控制。

　　财务数据方面，2020—2022年，港迪技术实现营业收入分别约为2.43亿元、4.29亿元、5.07亿元；对应实现归属净利润分别约为4651.67万元、6247.33万元、7679.74万元。2023年上半年，港迪技术实现营业收入、归属净利润分别约为1.86亿元、876.57万元。

　　此次冲击创业板上市，港迪技术拟募资6.56亿元，投向港迪技术生产制造基地建设项目、港迪技术研发中心建设项目、港迪智能研发中心建设项目、全国销服运营中心建设项目、补充流动资金，分别拟投入募资1.93亿元、1.55亿元、1.06亿元、1485.83万元、8650.68万元、1亿元。

　　值得一提的是，募资补流背后，港迪技术IPO前进行了现金分红。数据显示，2021年、2022年、2023年上半年，港迪技术现金分红金额分别为2000万元、2000万元、3000万元。

　　投融资专家许小恒对北京商报记者表示，一般来说，拟IPO公司多处于成长期或快速扩张期，此时往往需要大量的流动资金，因此，募集资金进行补充流动资金是许多IPO公司会选择的方式。但当营运资金存在缺口需要大额募资补流时，还进行大额现金分红，分红的具体情况不免会遭到监管层的追问。针对相关问题，记者致电港迪技术方面进行采访，不过电话未有人接听。

　　宇星股份紧随其后

　　2024年第二场上市委审核会议将审核宇星股份首发事项。

　　北交所披露的上市委2024年第1次审议会议公告显示，定于2024年1月8日上午9时召开2024年第1次审议会议，审核宇星股份IPO上会。

　　据了解，宇星股份长期致力于螺母系列产品的研发、生产和销售，除提供标准化商品紧固件外，主要为风电产业、汽车工业以及工程机械行业等下游应用行业的客户提供中高端螺母产品。

　　财务数据显示，2023年上半年，宇星股份实现营业收入约为1.86亿元，同比下降20.79%；对应实现扣非后归属净利润约为1193.06万元，同比下降41.17%。宇星股份表示，受2023年上半年下游行业需求下降导致工程机械螺母销售额下降、海外去库存阶段外销业务大幅下滑及行业去库存阶段短时需求不足导致利润空间被压缩等因素影响，公司2023年上半年经营业绩对比去年同期下滑幅度较大。

　　2020—2022年以及2023年上半年，宇星股份外销主营业务收入分别为1.47亿元、1.99亿元、2.31亿元、6974.42万元，占主营业务收入的比例分别为37.65%、46.41%、53.26%、39.2%。

　　另外，报告期内，宇星股份毛利率在逐年走低，分别为22.67%、19.26%、19.6%、16.17%，其中特种行业件毛利率分别为35.35%、27.21%、22.34%、17.86%，也呈逐年下降趋势。

　　结合公司的生产能力、客户和订单等情况，宇星股份对2023年的经营业绩进行了预测。2023年全年预计可实现营业收入3.81亿元，较去年下降16.61%；扣除非经常性损益的净利润3406.51万元，较去年同期下降22.77%。

　　开年还有491家候场

　　剔除港迪技术、宇星股份，2024年开年还有491家公司IPO待考。

　　经北京商报记者统计，除了宇星股份之外，2024年1月1日，深交所处于受理、问询、中止状态的IPO企业分别有16家、167家、11家，合计194家，上述企业均在排队IPO，等待上会。

　　上交所处于受理、问询、中止状态的IPO企业则分别有19家、177家、14家，合计210家；北交所除了港迪技术之外，处于受理、问询、中止状态的IPO企业分别有42家、45家、0家，合计87家。

　　经计算，目前处于受理、问询、中止状态的IPO企业合计491家。

　　安永大中华区上市服务主管合伙人何兆烽表示，2024年经济环境和资本市场表现将继续影响A股IPO发行节奏，预计在一定阶段内IPO仍将保持收紧态势，政策扶持或将向符合国家战略的“硬科技”倾斜，行业集聚效应增强。同时也将继续保持更严格、透明、审慎的发行上市监管，不断实现、提高IPO企业质量。

　　安永北京主管合伙人杨淑娟亦表示，在近期A股IPO政策阶段性收紧的前提下，“深改19条”和各项配套措施的出台，将持续推动北交所在高质量扩容、改善流动性方面快速迈进。转板制度的安排也赋予了投资人更为灵活的退出选择。北交所发行上市包容度高、时间表紧凑可控、审核速度快、转板制度明确，或将成为专精特新成长型企业A股市场的新赛道。

　　北京商报记者 马换换

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